Người Mỹ có thể tiết kiệm thuế trong năm nay nhờ các điều chỉnh lạm phát lớn trong lịch sử do IRS đặt ra
Cơ quan này đã điều chỉnh nhiều quy định về thuế năm 2023 để giúp người nộp thuế tránh được tình trạng “leo khung”. " Đó là khi người lao động bị đẩy vào khung thuế cao hơn do tác động của việc điều chỉnh chi phí sinh hoạt nhằm bù đắp lạm phát, mặc dù mức sống của họ không thay đổi. Trung bình, IRS đã đẩy mỗi khoản dự phòng lên khoảng 7% cho năm 2023
Những thay đổi này có thể giúp tiết kiệm thuế cho một số người nộp thuế, mang lại sự nhẹ nhõm vào thời điểm người Mỹ vẫn đang phải vật lộn với lạm phát cao đang ăn mòn sức mua của họ. Ví dụ: một số người nộp thuế có thể rơi vào khung thuế thấp hơn do những thay đổi này, trong khi những người sử dụng khấu trừ tiêu chuẩn - được 86% người nộp thuế tin tưởng - sẽ có thể khấu trừ nhiều hơn thu nhập của họ từ thuế.
- Người Mỹ có thể bị sốc hoàn thuế trong năm nay
Ví dụ: một cặp vợ chồng kiếm được 200.000 USD trong cả năm 2022 và 2023 sẽ tiết kiệm được 900 USD tiền thuế trong năm nay vì phần lớn thu nhập của họ sẽ bị đánh thuế ở mức thấp hơn, theo Tim Steffen, giám đốc kế hoạch thuế của Baird.
Đó có thể là một thay đổi đáng hoan nghênh vì tờ khai thuế năm nay [cho năm tính thuế 2022] dự kiến sẽ mang lại " cú sốc hoàn thuế" to many Americans due to the expiration of pandemic tax credits. As a result, refunds could be significantly smaller in 2023 compared with a year earlier.
Tuy nhiên, những thay đổi trong khung thuế có thể không tiết kiệm tiền cho tất cả mọi người, đặc biệt là những người có thu nhập tăng từ 7% trở lên, Trung tâm Chính sách Thuế, một tổ chức tư vấn tập trung vào thuế, lưu ý.
“Điều đó chỉ giúp họ không phải đối mặt với mức thuế cao hơn nếu thu nhập được điều chỉnh theo lạm phát [còn được gọi là thu nhập thực tế] của họ tăng 7%”, thành viên cấp cao Robert McClelland viết trong một bài đăng trên blog.
Người nộp thuế sẽ nộp tờ khai thuế năm 2023 vào đầu năm 2024.
Khấu trừ tiêu chuẩn
Khoản khấu trừ tiêu chuẩn được sử dụng bởi những người không phân loại thuế của họ và nó làm giảm số tiền thu nhập bạn phải nộp thuế.
- Đối với các cặp vợ chồng khai thuế chung, khoản khấu trừ tiêu chuẩn là 27.700 USD cho năm 2023, tăng từ 25.900 USD trong năm tính thuế 2022. Đó là mức tăng 1.800 USD, hay mức tăng 7%.
- Đối với những người nộp thuế độc thân và các cá nhân đã kết hôn nộp đơn riêng, khoản khấu trừ tiêu chuẩn được đặt ở mức 13.850 USD vào năm 2023, so với 12.950 USD vào năm ngoái. Tức là tăng khoảng 6. 9%
- Khoản khấu trừ tiêu chuẩn của chủ hộ vào năm 2023 tăng lên 20.800 USD từ 19.400 USD vào năm 2022. Đó là mức tăng 7. 2%.
Steffen nói: “Tuy nhiên, mặt trái của điều này là việc phân loại các khoản khấu trừ của bạn sẽ khó khăn hơn vào năm 2023”. "Điều đó có nghĩa là các khoản thanh toán thuế, lãi suất thế chấp và đóng góp từ thiện của bạn ít có khả năng mang lại cho bạn lợi ích về thuế vào năm tới.". "
Hầu hết người nộp thuế đều áp dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn, đặc biệt là sau khi Đạo luật về cắt giảm thuế và việc làm năm 2017 ban hành một khoản khấu trừ hào phóng hơn. Theo Tổ chức Thuế, chỉ có khoảng 14% người nộp thuế chia các khoản thuế của họ sau khi đợt cải tổ thuế được thông qua, hoặc giảm 17 điểm phần trăm so với trước khi có luật này
khung thuế
IRS đã tăng khung thuế lên khoảng 7% cho từng loại người nộp thuế vào năm 2023, chẳng hạn như những người nộp đơn riêng hoặc theo cặp vợ chồng. Tỷ lệ cận biên cao nhất, hay thuế suất cao nhất dựa trên thu nhập, vẫn là 37% đối với cá nhân nộp thuế độc thân có thu nhập trên 578.125 USD hoặc đối với các cặp vợ chồng có thu nhập cao hơn 693.750 USD.
Tỷ lệ thấp nhất vẫn là 10%, ảnh hưởng đến các cá nhân có thu nhập từ 11.000 USD trở xuống và các cặp vợ chồng có thu nhập từ 22.000 USD trở xuống. Dưới đây là biểu đồ với các khung thuế mới
Khung thuế hiển thị tỷ lệ phần trăm bạn sẽ phải trả thuế trên mỗi phần thu nhập của mình. Một quan niệm sai lầm phổ biến là mức lãi suất cao nhất là số tiền bạn sẽ phải trả trên toàn bộ thu nhập của mình, nhưng điều đó không đúng.
Lấy một người nộp thuế kiếm được 110.000 đô la. Vào năm 2023, cô ấy sẽ được khấu trừ tiêu chuẩn là 13.850 đô la, giảm thu nhập chịu thuế của mình xuống còn 96.150 đô la. Năm nay cô ấy sẽ trả
- Thuế 10% đối với 11.000 đô la thu nhập đầu tiên của cô ấy, hoặc 1.100 đô la tiền thuế
- Thuế 12% đối với thu nhập từ $11.000 đến $44.735 hoặc $4.048
- Thuế 22% đối với phần thu nhập từ $44,735 đến $95,375 hoặc $11,140
- Thuế 24% đối với phần thu nhập của cô ấy từ $95,374 đến giới hạn thu nhập chịu thuế, $96,150 hoặc $775
Cùng nhau, cô ấy sẽ trả cho IRS 17.063 đô la tiền thuế, tương đương với mức thuế suất hiệu dụng là 17. 7% trên thu nhập chịu thuế.
Kiếm được tín dụng thuế thu nhập
IRS cho biết số tiền tối đa đối với các hộ gia đình yêu cầu Tín dụng Thuế Thu nhập kiếm được sẽ là 7.430 USD đối với những người có ít nhất ba con, so với mức 6.935 USD trong năm tính thuế hiện tại.
Khung thuế lãi vốn
Lãi vốn - lợi nhuận từ đầu tư hoặc tài sản khác - bị đánh thuế theo các khung và thuế suất khác với thu nhập kiếm được. Ngưỡng thu nhập đối với thuế lãi vốn cũng được điều chỉnh do lạm phát vào năm 2023
Ví dụ: vào năm 2022, những người nộp thuế độc thân kiếm được dưới 41.675 USD không phải nộp thuế lãi vốn đối với khoản đầu tư của họ. Vào năm 2023, ngưỡng đó sẽ tăng khoảng 7% lên 44.625 USD. Những người nộp thuế độc thân kiếm được trên số tiền đó sẽ phải chịu thuế lãi vốn 15%, trong khi những người kiếm được trên 492.300 USD vào năm 2023 sẽ phải chịu mức thuế lãi vốn cao nhất là 20%.
Loại trừ quà tặng lớn hơn
Mọi người cũng có thể tặng quà trị giá lên tới 17.000 USD vào năm 2023 mà không phải trả thuế cho số tiền này, tăng từ mức 16.000 USD của năm trước
Giới hạn thuế bất động sản
Tài sản của những người Mỹ giàu có cũng sẽ có sự đột phá lớn hơn vào năm 2023. IRS sẽ miễn tới 12 USD. 92 triệu từ thuế bất động sản trong năm tính thuế hiện tại, tăng từ mức 12 triệu USD. 06 triệu cho những người qua đời vào năm 2022 — tăng 7. 1%
Tài khoản chi tiêu linh hoạt
Tài khoản chi tiêu linh hoạt cho phép người lao động gửi tiền, theo giới hạn được IRS cho phép, vào tài khoản có thể được sử dụng để thanh toán chi phí y tế. Bởi vì tiền được lấy từ tài khoản của họ trên cơ sở trước thuế nên nó mang lại khoản tiết kiệm thuế cho nhiều người lao động.
Giới hạn mới của IRS đối với các khoản đóng góp của FSA cho năm 2023 là 3.050 USD, tăng khoảng 7% so với ngưỡng 2.850 USD của năm tính thuế hiện tại.
Tuy nhiên, hầu hết nhân viên đều đặt giới hạn FSA của họ vào mùa thu, điều đó có nghĩa là người lao động sẽ phải đặt số tiền cao hơn vào cuối năm ngoái để tận dụng giới hạn cao hơn năm 2023