Thuế lãi vốn sẽ tăng vào năm 2023?

IRS cho biết họ đang điều chỉnh nhiều quy tắc của mình để tính đến tác động của lạm phát, từ khung thuế thu nhập cá nhân cho năm 2023 đến mức khấu trừ tiêu chuẩn. Những thay đổi có thể có nghĩa là tiết kiệm thuế cho một số người nộp thuế vào năm tới

Các giới hạn cao hơn nhằm mục đích tránh "đội lốt khung" do lạm phát, điều này có thể đẩy những người lao động nhận được mức tăng chi phí sinh hoạt hàng năm vào các khung thuế cao hơn mặc dù mức sống của họ không thay đổi.  

IRS thực hiện các điều chỉnh như vậy hàng năm, nhưng lạm phát nóng của năm nay có nghĩa là nhiều thay đổi quan trọng hơn so với một năm thông thường. Người Mỹ đang vật lộn với lạm phát cao dai dẳng, lạm phát đang ăn mòn sức mua của họ khi mức lương trung bình tăng chậm hơn so với mức tăng giá mạnh.

Tim Steffen, giám đốc lập kế hoạch thuế của Baird, cho biết trong một email, các ngưỡng cung cấp cao hơn có thể giúp giảm nhẹ cho một số người nộp thuế rơi vào khung thuế thấp hơn. Chẳng hạn, Steffen lưu ý rằng một cặp vợ chồng kiếm được 200.000 đô la trong cả năm 2022 và 2023 sẽ tiết kiệm được 900 đô la tiền thuế vào năm tới vì nhiều thu nhập của họ sẽ bị đánh thuế ở mức thấp hơn

Dưới đây là những thay đổi được IRS công bố vào ngày 18 tháng 10, với các điều khoản được điều chỉnh theo lạm phát có hiệu lực cho năm tính thuế 2023. Người nộp thuế sẽ nộp tờ khai thuế năm 2023 vào đầu năm 2024.  

Khấu trừ tiêu chuẩn

Khấu trừ tiêu chuẩn được sử dụng bởi những người không liệt kê các khoản thuế của họ và nó làm giảm số tiền thu nhập mà bạn phải nộp thuế.  

• Đối với các cặp vợ chồng khai thuế chung, khoản khấu trừ tiêu chuẩn sẽ tăng lên 27.700 đô la, tăng từ 25.900 đô la trong năm tính thuế hiện tại. Đó là mức tăng 1.800 đô la, hoặc mức tăng 7%.  
• Đối với những người đóng thuế độc thân và những người đã kết hôn khai thuế riêng, khoản khấu trừ tiêu chuẩn sẽ tăng lên $13,850 vào năm 2023 từ mức $12,950 hiện tại. Đó là mức tăng khoảng 6. 9%
• Các chủ hộ gia đình sẽ thấy khoản khấu trừ tiêu chuẩn của họ vào năm 2023 tăng lên 20.800 đô la từ 19.400 đô la trong năm nay. Đó là tăng 7. 2%.  

Steffen nói: “Tuy nhiên, mặt trái của điều này là việc liệt kê các khoản khấu trừ của bạn sẽ khó khăn hơn vào năm 2023”. "Điều đó có nghĩa là các khoản thanh toán thuế, lãi thế chấp và đóng góp từ thiện của bạn ít có khả năng mang lại cho bạn lợi ích về thuế vào năm tới. "

Hầu hết những người nộp thuế chấp nhận khoản khấu trừ tiêu chuẩn, đặc biệt là sau khi Đạo luật Việc làm và Cắt giảm Thuế năm 2017 ban hành một khoản khấu trừ hào phóng hơn. Chỉ khoảng 14% người nộp thuế liệt kê các khoản thuế của họ sau khi đại tu thuế được thông qua, hoặc giảm 17 điểm phần trăm so với trước khi có luật, theo Tax Foundation

khung thuế

IRS đang tăng khung thuế lên khoảng 7% cho từng loại người khai thuế, chẳng hạn như những người khai thuế riêng hoặc theo cặp vợ chồng. Tỷ lệ cận biên cao nhất, hoặc mức thuế cao nhất dựa trên thu nhập, vẫn là 37% đối với những người nộp thuế độc thân có thu nhập trên $578.125 hoặc đối với các cặp vợ chồng có thu nhập cao hơn $693.750.  

Tỷ lệ thấp nhất vẫn là 10%, điều này sẽ ảnh hưởng đến các cá nhân có thu nhập từ 11.000 đô la trở xuống và các cặp vợ chồng có thu nhập từ 22.000 đô la trở xuống. Dưới đây là biểu đồ với khung thuế mới

Khung thuế cho biết tỷ lệ phần trăm bạn sẽ trả thuế cho từng phần thu nhập của mình. Một quan niệm sai lầm phổ biến là tỷ lệ cao nhất là số tiền bạn sẽ trả cho tất cả thu nhập của mình, nhưng điều đó là không chính xác.  

Lấy một người nộp thuế duy nhất kiếm được 110.000 đô la. Vào năm 2023, cô ấy sẽ nhận khoản khấu trừ tiêu chuẩn là $13,850, giảm thu nhập chịu thuế của mình xuống còn $96,150. Cô ấy sẽ trả tiền

• 10% thuế trên 11.000 đô la thu nhập đầu tiên của cô ấy, hoặc 1.100 đô la tiền thuế
• Thuế 12% đối với thu nhập từ $11,000 đến $44,735, hoặc $4,048
• Thuế 22% đối với phần thu nhập từ $44,735 đến $95,375, hoặc $11,140
• 24% thuế đối với phần thu nhập của cô ấy từ $95,374 đến giới hạn thu nhập chịu thuế của cô ấy, $96,150 hoặc $775

Cùng nhau, cô ấy sẽ trả cho IRS $17,063 tiền thuế, điều này mang lại cho cô ấy mức thuế hiệu quả là 17. 7% trên thu nhập chịu thuế.  

Tài khoản chi tiêu linh hoạt

Tài khoản chi tiêu linh hoạt cho phép người lao động gửi tiền, tối đa đến giới hạn cho phép của IRS, vào tài khoản có thể được sử dụng để thanh toán chi phí y tế. Bởi vì tiền được lấy từ tài khoản của họ trên cơ sở trước thuế, nó giúp tiết kiệm thuế cho nhiều người lao động.  

Giới hạn mới của IRS đối với các khoản đóng góp của FSA cho năm 2023 là $3.050, tăng khoảng 7% so với ngưỡng của năm tính thuế hiện tại là $2.850.  

Vì nhân viên đặt giới hạn FSA của họ vào mùa thu, trước năm dương lịch mới, mọi người sẽ sử dụng ngưỡng IRS mới này để quyết định các khoản đóng góp của họ trong vài tuần tới

Kiếm được tín dụng thuế thu nhập

IRS cho biết số tiền tối đa cho các hộ gia đình yêu cầu Tín dụng thuế thu nhập kiếm được sẽ là 7.430 đô la cho những người có ít nhất ba con, so với 6.935 đô la trong năm tính thuế hiện tại.

Khung thuế lãi vốn

Thu nhập từ vốn - lợi nhuận từ các khoản đầu tư hoặc tài sản khác - bị đánh thuế bằng cách sử dụng các khung và tỷ lệ khác với thu nhập kiếm được. IRS cho biết ngưỡng thu nhập đối với thuế lãi vốn cũng đang được điều chỉnh do lạm phát.  

Chẳng hạn, vào năm 2022, những người nộp thuế độc thân có thu nhập dưới 41.675 đô la không phải nộp thuế lãi vốn cho các khoản đầu tư của họ. Ngưỡng đó sẽ tăng khoảng 7% lên 44.625 đô la vào năm 2023. Những người nộp thuế độc thân kiếm được trên số tiền đó phải chịu thuế lãi vốn 15%, trong khi những người kiếm được trên 492.300 đô la vào năm 2023 sẽ phải chịu tỷ lệ lãi vốn cao nhất là 20%.

Loại trừ quà tặng lớn hơn

Mọi người cũng có thể tặng quà lên tới 17.000 đô la vào năm 2023 mà không phải trả thuế cho số tiền này, tăng từ 16.000 đô la trong năm hiện tại

Giới hạn thuế bất động sản

Bất động sản của những người Mỹ giàu có cũng sẽ được nghỉ ngơi nhiều hơn vào năm 2023. IRS sẽ miễn tối đa $12. 92 triệu từ thuế bất động sản, tăng từ $12. 06 triệu cho người chết năm 2022 — tăng 7. 1%

Thuế lãi vốn sẽ tăng vào năm 2023 tại Vương quốc Anh?

Thuế suất lãi vốn cao nhất cho năm 2022 là bao nhiêu?