Thanh toán bằng chuyển tiền là một phương thức thanh toán trong đó khách hàng [người có yêu cầu chuyển tiền] yêu cầu ngân hàng phục vụ mình, chuyển một số tiền nhất định cho một người khác [người thụ hưởng] ở một địa điểm nhất định.
Có hai hình thức chuyển tiền
- Chuyển tiền bằng điện T/T : Telegraphic Transfer
- Chuyển tiền bằng điện có bồi hoàn TTR: Telegraphic Transfer Reimbursemen
Quy trình thanh toán bằng chuyển tiền:
[1] Người xuất khẩu chuyển giao hàng và bộ chứng từ hàng hoá cho người nhập khẩu
[2] Người nhập khẩu sau khi kiểm tra hàng hoá [hoặc bộ chứng từ hàng hoá], nếu thấy phù hợp yêu cầu theo thoả thuận đôi bên, lập thủ tục chuyển tiền gửi ngân hàng phục vụ mình
[3] Ngân hàng chuyển tiền lập thủ tục chuyển tiền qua ngân hàng đại lý [hoặc chi nhánh]- ngân hàng trả tiền
[4] Ngân hàng trả tiền thanh toán tiền cho người thụ hưởng
– Chuyển tiền bằng điện có bồi hoàn TTR là từ viết tắt của Telegraphic Transfer Reimbursement, thường được sử dụng trong thanh toán L/c
Nghĩa là ngân hàng chiết khấu được phép đòi hoàn trả bằng điện. Thực tế cho thấy rất it L/C cho phép đòi tiền hoàn trả bằng điện, trừ khi đó là L/C xác nhận bởi Ngân hàng Xác nhận thường yêu cầu điều kiện này nhằm bảo đảm có thể nhận được tiền hoàn trả sớm hơn so với việc đòi tiền bằng thư kèm chứng từ giao hàng.
Nhà sáng lập, CEO-Founder của Hiệp Phước Express.
Trong bối cảnh nền kinh tế đang có xu hướng hội nhập và toàn cầu hóa thì thanh toán quốc tế được xem là hoạt động không thể thiếu và đóng vai trò hết sức quan trọng trong việc giao thương, mua bán cũng như phát triển kinh tế đất nước. Được xem là một trong những phương thức thanh toán quốc tế phổ biến nhất hiện nay, vậy TTR là gì? Quy trình thanh toán TTR như thế nào? Cùng tìm hiểu ngay trong bài viết dưới đây nhé!
1. Phương thức TTR là gì?
TTR là phương thức chuyển tiền bằng điện có bồi hoàn thường được sử dụng trong thanh toán L/C [thanh toán thư tín dụng]. Vậy TTR trong tiếng Anh là gì? - TTR là thuật ngữ viết tắt của cụm từ Telegraphic Transfer Reimbursement.
Phương thức thanh toán TTR là gì?
Khi trong thư tín dụng L/C có điều khoản quy định cho phép Ngân hàng phục vụ người thụ hưởng sau khi đã xác minh, kiểm tra tính hợp lệ của bộ chứng từ, phù hợp với những điều kiện được quy định trong L/C thì được phép điện đòi tiền hoặc có công văn yêu cầu Ngân hàng mở L/C hay một Ngân hàng chỉ định trong thư tín dụng quyết toán ngay lập tức.
2. Sơ lược đôi nét về phương thức chuyển tiền bằng điện TT
Để hiểu rõ hơn về khái niệm TTR là gì? Thì qua đây là những đôi nét cơ bản về phương thức chuyển tiền bằng điện TT.
TTR thường hay bị nhầm lẫn phương thức thanh toán TT do cùng được hiểu là phương thức điện chuyển tiền. Tuy nhiên, trên thực tế, đây là hai phương thức thanh toán hoàn toàn khác nhau.
Chuyển tiền bằng điện TT được biết đến là một phương thức thanh toán quốc tế thuộc hình thức thanh toán tín dụng By remittance – By transfer.. Theo đó, bên mua hàng sẽ yêu cầu ngân hàng chuyển một số tiền nhất cho bên bán hàng bằng phương tiện chuyển tiền [điện Swift/telex].
Tuy nhiên, cách thức giao dịch của phương thức thanh toán này khá đơn giản nên thường chỉ được áp dụng đối với những hợp đồng có giá trị nhỏ đồng thời hai bên đối tác đã có sự tin tưởng cũng như thời gian mua bán lâu dài.
>>XEM THÊM>> Xem thêm: Tổng hợp các website B2B mua bán quốc tế lớn nhất trên thế giới
Thanh toán bằng điện chuyển tiền T/T là gì?
Chuyển tiền bằng điện [Telegraphic Transfer] hay phương thức thanh toán T/T: là phương thức thanh toán theo đó ngân hàng thực hiện chuyển một số tiến nhất định cho người hưởng lợi bằng phương tiện chuyển tiền [điện Swift/telex] trên cơ sở chỉ dẫn của người trả tiền.
Quy trình chuyển tiền [t/t]: kết chuyển thuế gtgt
[1]. Người hưởng lợi thực hiện nghĩa vụ quy định trong hiệp định, hợp đồng hoặc các thỏa thuận
[2]. Người yêu cầu chuyển tiền ra lệnh cho Ngân hàng của nước mình chuyển ngoại tệ ra bên ngoài.
[3]. Ngân hàng chuyển tiền báo nợ tài khoản ngoại tệ của người yêu cầu chuyển tiền
[4]. Ngân hàng chuyển tiền phát lệnh thanh toán cho Ngân hàng trả tiền ở nước người hưởng lợi
[5]. Ngân hàng trả tiền báo nợ tài khoản Ngân hàng chuyển tiền.
[6]. Ngân hàng trả tiền báo có tài khoản người hưởng lợi
Đặc điểm phương thức chuyển tiền T/T
Có 2 hình thức chuyển tiền: nên học kế toán thực hành ở đâu
+ Chuyển tiền trả trước [TTR]: là nhà Nhập khẩu thanh toán trước một khoản tiền cho nhà Xuất khẩu trước khi giao hàng.
+ Chuyển tiền sau [TT after shipment]: là nhà Nhập khẩu thanh toán tiền cho nhà Xuất khẩu sau khi nhận hàng
Tham khảo: Học nghiệp vụ xuất nhập khẩu ở đâu tốt
Ưu điểm và hạn chế của phương thức thanh toán chuyển tiền T/T
Phương thức thanh toán này cũng có nhiều ưu điểm và hạn chế trong quá trình thực hiện được liệt kê dưới đây:
Ưu điểm
- Thanh toán đơn giản quy trình nghiệp vụ dễ dàng, nhanh chóng [nếu thực hiện bằng thanh toán T/T ].
- Chỉ phí thanh toán TT qua ngân hàng tiết kiệm hơn thanh toán LC
- Bên mua không bị đọng vốn ký quỹ LC
- Chứng từ hàng hoá không phải làm cẩn thận như thanh toán LC. Vì họ không phải chịu sức ép về rủi ro phát sinh và có thể thu được tiến hàng ngay nếu sử dụng phương thức điện chuyển tiền .
- Chuyển tiền trả trước thuận lợi cho nhà xuất khẩu vì nhận được tiền trước khi giao hàng nên không sợ rủi ro, thiệt hại do nhà nhập khẩu chậm trả.
- Chuyển tiền trả sau thuận lợi cho nhà nhập khẩu vì nhận được hàng trước khi giao tiền nên không sợ bị thiệt hại do nhà xuất khẩu giao hàng chậm hoặc hàng kém chất lượng .
- Trong phương thức chuyển tiền, Ngân hàng chỉ là trung gian thực hiện việc thanh toán theo uỷ nhiệm để hưởng thủ tục phí [hoa hồng] và không bị ràng buộc gì cả .
Hạn chế
- Phương thức thanh toán T/T chứa đựng rủi ro lớn nhất vì việc trả tiền phụ thuộc vảo thiện chí của người mua. Do đó, nếu dùng phương thức này quyền lợi của tổ chức xuất khẩu không đảm bảo. Vì vậy chỉ sử dụng phương thức này trong trường hợp hai bên mua - bán đã có sự tin cậy , hợp tác lâu dài, tín nhiệm lẫn nhau và thanh toán các khoản tương đối nhỏ như thanh toán chi phí có liên quan đến xuất nhập khẩu, chi phí vận chuyển bảo hiểm, bồi thường thiệt hại, hoặc dùng trong thanh toán phí mậu dịch, chuyển vốn, chuyển lợi nhuận đầu tư về nước,...
- Phương thức trả tiền trước mang lại nhiều rủi ro cho người mua vì có thể người xuất khẩu không chuyển hàng ngay cả khi đã được thanh toán, làm cho nhà nhập khẩu rơi vào tình trạng bị động. Phương thức này gây nhiều khó khăn về dòng tiền và tăng rủi ro cho người mua cho nên thông thường họ ít khi chấp nhận trả tiền trước khi nhận được hàng.
- Đối với phương thức chuyển tiền trả sau: khóa học quản trị nhân sự
- Bất lợi cho nhà xuất khẩu bởi vì nếu nhà nhập khẩu chậm lập lệnh chuyển tiền [do gặp khó khăn về tài chính hay thiếu thiện chí thanh toán] gửi cho ngân hàng thì nhà xuất khẩu sẽ chậm nhận được tiền thanh toán mặc dù hàng hóa đã chuyển đi và nhà nhập khẩu đã thể nhận được và sử dụng hàng hóa rồi .
- Trường hợp nhà nhập khẩu không nhận hàng thì nhà xuất khẩu phải mất mất chi phí vận chuyển hàng, phải bán rẻ hoặc tái xuất .
- Do đó, nhà xuất khẩu bị thiệt hại do thu hồi vốn chậm ảnh hưởng đến sản xuất trong tương lai trong khi ngân hàng không có nhiệm vụ và cách thức gi để đôn đốc nhà nhập khẩu nhanh chóng chuyển tiền chi trả nhằm đảm bảo quyền lợi cho nhà xuất khẩu.
- Đối với phương thức chuyển trả trước:
- Bất lợi cho nhà nhập khẩu vị đã chuyển tiền thanh toán cho nhà xuất khẩu nhưng chưa nhận được hàng và đang trong tình trạng chờ đợi nhà xuất khẩu giao hàng.
- Nếu vì lí do gì đó khiến nhà xuất khẩu chậm trễ giao hàng, nhà nhập khẩu sẽ bị nhận hàng trễ.
Như vậy, phương thức thanh toán này dù theo cách thức nào cũng đều gây rủi ro cho cả người xuất khẩu và nhập khẩu. Do vậy, cần cân nhắc kĩ khi sử dụng phương thức thanh toán này và nếu cần đảm bảo an toàn, nên sử dụng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ [L/C]
>>>>> Bài viết liên quan: Dịch vụ tư vấn doanh nghiệp Xuất nhập khẩu – Logistics
Bài viết được chia sẻ bời đội ngũ chuyên gia tại Xuất nhập khẩu Lê Ánh - đơn vị đào tạo thực tế, chuyên sâu về xuất nhập khẩu.
Mong rằng những chia sẻ từ bài viết này sẽ giúp các bạn hiểu thêm về phương thức thanh toán T/T và quy trình thực hiện một cách thành thạo.
Nếu bạn cần trang bị thêm nghiệp vụ xuất nhập khẩu – logistics, bạn có thể tham khảo thêm các khóa học xuất nhập khẩu logistics tại trung tâm XNK Lê Ánh.
Chúc bạn thành công!